Раскрытие информации о статусе иностранного налогоплательщика

В соответствии с требованиями Федерального закона Российской Федерации от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» КБ «Унифин» АО (далее – Банк) осуществил регистрацию на портале Налоговой службы США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе Участвующего иностранного финансового института (Participating Foreign Financial Institution) в соответствии с Законом США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) с получением индивидуального идентификационного номера (Global Intermediary Identification Number, GIIN) Z0ILDU.99999.SL.643.

В соответствии с требованиями Федерального закона № 173-ФЗ организации финансового рынка принимают обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди лиц, заключающих (заключивших) с организацией финансового рынка договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов.

Настоящим информируем юридических лиц, физических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (адвокаты, нотариусы и т.д.), а также клиентов, действующих от лица гражданина или резидента США, заинтересованных в заключении договоров с Банком, о возможности раскрытия информации о своем статусе налогоплательщика США в целях FATCA.

Критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США в целях FATCA и способы получения от них необходимой информации